※会社法施行に伴う諸法令の変更には対応しておりません。現在、改定作業中です。
第●●期監査計画
1.監査の方針 平成●●年度経営方針を踏まえて、監査機能の充実に努めつつ、会社の健全な発展と経営目標の達成に寄与すべく、独立かつ公正、客観的な立場から会社の経営活動全般を対象として、業務、会計両面にわたって監査を実施する。
2.監査の方法 (1)取締役会及び重要な会議への出席 (2)取締役、従業員から業務の状況聴取 (3)重要な決裁書類等の閲覧 (4)重要な事業所の業務調査 (5)子会社、関連会社の調査(営業、財産の状況調査、子会社との通例的でない取引の調査) (6)決算監査(決算書類の検討、監査報告書規則第●●条関連調査) (7)株主総会提出議案及び書類の監査 (8)会計監査人の監査関連(監査の立会、報告、及び意見の聴取) (9)監査役会の定期的開催
3.監査役の職務分担 常勤監査役 常時監査業務に専念し、監査計画に基づきこれを忠実に実施する。 非常勤監査役 取締役会に出席するほか、経営全般に関する客観的かつ公正な監査意見を開陳する。
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